Le système de l’UNMICO est le plus adapté au milieu rural et est basé sur les concepts suivants qui ont permis de gagner rapidement la compréhension et l’adhésion des bénéficiaires :

• Proximité : la caisse (banque de proximité) intervient dans une zone réduite et socialement homogène, son nombre d’adhérents est limité.

• Epargne : l’épargne locale est mobilisée à moyen et long terme sous forme d’actions ou de parts sociales, et non sous forme de ressources à vue.

• Comptabilité : toutes les opérations sont dénouées intégralement et localement par les bénéficiaires eux-mêmes, y compris les arrêtés annuels des comptes.

• Autonomie de gestion : toutes les décisions sont prises au niveau local, un système de contrepouvoirs local est entretenu, il n’y a pas de solidarité financière entre les caisses.

• Contrôle : le système de contrôle interne-externe est un tout cohérent qui autonomise rapidement les fonctions d’autocontrôle.

• Rentabilité : l’élaboration des stratégies de rentabilité est transférée aux bénéficiaires, elle est partie intégrante de tous les processus décisionnels.

• Distribution du crédit : le produit de base est le petit crédit à très court terme « d’insertion socio-économique » auquel 80 % des bénéficiaires accèdent. La diversification de l’offre de financements repose sur l’analyse participative des coûts des crédits qui doivent assurer simultanément la rentabilité de la caisse et celle des activités financées.

• Pérennisation : l’élaboration des stratégies de provisionnement des risques, de constitution de réserves, de rémunération du capital, d’élaboration des budgets de fonctionnement est transférée aux bénéficiaires dans un cadre très favorable à la pérennisation des caisses.

• Partenariat : le développement des caisses favorise l’émergence d’organismes locaux spécialisés dans l’appui aux systèmes financiers, il facilite aussi par son rôle d’intermédiation l’accès d’institutions spécialisées de niveau national au marché rural.

Pour ces raisons, ces caisses ont fait preuve à la fois d’une grande adaptabilité, et d’une bonne résistance à l’adversité. Les caisses se sont adaptées avec succès à un cadre religieux, social et topographique tout à fait spécifique, sans perdre les valeurs fondamentales qui en constituent l’essence.

Le réseau représente actuellement :

• L’unique système de micro finance et d’encadrement de cette dimension en milieu rural mauritanien eu égard au nombre de caisses créées ;
• Le 1^er réseau en milieu rural qui constitue un outil efficace de financement de proximité adapté dans les oasis et les zones pluviales permettant d’éviter d’avoir recours aux usuriers ;
• L’unique opérateur financier stratégique en milieu rural et dont la vocation principale est la lutte contre la pauvreté et l’exode rural ;
• La seule source de financement de proximité autogérés qui a démontré la preuve de sa durabilité.

Le réseau se caractérise essentiellement par :

• Une plus grande adaptabilité au milieu rural ;
• Une politique de crédit, d’encadrement et des procédures comptables, administratives et financières adaptées et flexibles ;
• Une meilleure adéquation avec les traditions et les principes de la finance islamique.